Como parte de un préstamo familiar ( préstamo familiar), es costumbre pensar que un simple acuerdo oral entre prestamista y prestatario es suficiente, ¡pero eso está lejos de ser el caso! Hay una cierta formalidad que debe respetarse al pedir prestado o pedir dinero prestado, incluso si ambas partes se conocen. Esto evita más disputas entre las partes, pero también con los herederos y … la administración tributaria.

Préstamo familiar: una alternativa al crédito bancario

El préstamo de dinero entre individuos es una práctica común. Hoy, se presenta como una alternativa interesante, especialmente cuando el prestatario no puede solicitar instituciones bancarias (por ejemplo, casos bancarios del Banco de Francia) o necesita liquidez a muy corto plazo.

Solicitar familia, especialmente familia, no es nada excepcional. Este impulso financiero a menudo es parte del deseo de los padres (padres, abuelos) de ayudar a los más pequeños a comenzar en la vida activa o permitir la realización de proyectos costosos.

Por lo tanto, el préstamo familiar puede permitir la compra de un nuevo vehículo, mientras que el presupuesto interno solo habría permitido la adquisición de un bien de segunda mano, la constitución de una contribución financiera, reduciendo así el monto de las sumas prestadas. como parte de una hipoteca, la financiación de la educación superior (evitando la contracción de un préstamo estudiantil), etc.

Formalidades a respetar para proteger al prestatario

Aunque los lazos familiares inducen cierta confianza entre el prestamista y el prestatario, es aconsejable escribir un documento que especifique los términos del préstamo. Este documento escrito puede tomar la forma de un reconocimiento de deuda o un contrato de préstamo.

Existen diferentes modelos de acuerdos de préstamo o pagarés en Internet, estos documentos deben adaptarse según las características del préstamo.

Es aconsejable favorecer el contrato de préstamo, que es un documento bilateral, a diferencia del reconocimiento de deudas, que será firmado solo por el prestatario.

Es decir : si este trámite es opcional cuando el préstamo es inferior a 1 500 €, se convierte en obligatorio a partir de este importe (artículo 1359 del Código Civil).

¿Cuál es el punto de formalizar el préstamo?

Para evitar la recalificación como donación

Prestar dinero a un miembro de la familia sin formalizar las cosas puede equipararse con una donación.

Tomemos un ejemplo para entender: un padre le paga a su hijo 20 000 euros para que trabaje en su casa principal sin recurrir al crédito bancario. Si no formaliza el préstamo, en el estado de la ley, simplemente habrá un pago de la suma de dinero y, por lo tanto, de esta suma del patrimonio del padre. Esta acción se puede comparar con una anticipación de la herencia (donación).

La consecuencia será la siguiente: en caso de control de la administración tributaria, las sumas pagadas pueden someterse a imposición de la misma manera que las donaciones y se tendrán en cuenta durante la sucesión.

Nota: Se recomienda mantener un comprobante de pago de las fechas de vencimiento para protegerse de una recalificación como donación. Por ejemplo, si el reembolso se realiza por transferencia mensual, un título inequívoco como "reembolso de préstamo de automóvil", "préstamo familiar de vencimiento XX", etc. puede aclarar la situación en caso de disputa.

Para garantizar el reembolso de los importes prestados

Para hacer valer sus derechos en caso de impago, el prestatario puede emprender acciones legales. Sin embargo, esta acción será posible solo si el préstamo se ha formalizado ante un notario por escritura. De hecho, los jueces no siempre reconocen las deudas privadas.

Nota: sin un acuerdo de préstamo, en caso de fallecimiento del prestamista, el reembolso de las sumas prestadas puede ser más difícil de obtener.

Declarar el préstamo a la oficina de impuestos.

En el caso de un préstamo familiar, se debe hacer una declaración a las autoridades fiscales. Este trámite es obligatorio cuando el importe del préstamo supera los 760 €. En la práctica, el prestamista deberá completar el contrato de préstamo n ° 2062.

A saber: si el acuerdo de crédito prevé el pago de intereses, una vez más es el prestamista quien deberá declarar estos recibos a través del formulario n ° 2561.

Contrato de préstamo familiar: puntos de vigilancia

Ciertas menciones serán esenciales en el contrato de préstamo. Si no está escrito delante de un notario y las partes desean permanecer en una escritura privada, los siguientes puntos de vigilancia deben tenerse en cuenta cuando está escrito:

  • el monto de la suma prestada, la fecha de la transferencia real de la suma debe incluirse en el contrato
  • los términos de reembolso deben estar claramente definidos (fecha de vencimiento, términos de pago)
  • Las sanciones en caso de incumplimiento por parte del prestatario con respecto al pago de los vencimientos pueden ser
  • El documento debe estar fechado y firmado por ambas partes.

Listo para usar: una alternativa al préstamo de dinero

El préstamo para uso, o el alojamiento, puede ser una buena alternativa al crédito familiar. Se formaliza la provisión de un bien por un período de tiempo específico y por lo tanto puede:

  • evitar una compra costosa para un miembro de su familia (automóvil, vivienda)
  • ayuda para ayudar a un ser querido, proporcionando un beneficio en especie y no una suma de dinero.

Para leer también:

  • Modelo de acuerdo de préstamo entre individuos
  • Donación manual: ¿cómo funciona?
  • Listo para usar: definición, ventajas, límites

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Finanzas