La exención de impuestos es un tema sobre el cual es necesario actualizar periódicamente sus conocimientos. Hagamos un balance de los sistemas fiscales de beneficio mutuo y los beneficios que presentan para el contribuyente en 2020. Exención de impuestos inmobiliarios o financieros, ¡siga la guía!

Descalcificar: ¿en qué consiste?

Defiscalising es la optimización de la asignación y / o uso de sus recursos y activos financieros, para pagar menos impuestos. A diferencia de la evasión de impuestos, la exención de impuestos es legal: el contribuyente reduce la cantidad que paga al Tesoro utilizando oportunidades impositivas sostenibles o temporales.

Ya sea a través de las leyes financieras o medidas cíclicas aisladas, la exención de impuestos sigue siendo el núcleo de las políticas públicas. Se pueden agrupar en dos grandes categorías:

  • Exención del impuesto a la propiedad.
  • Exención de impuestos financieros (que no sean bienes inmuebles).

Para el contribuyente, la exención de impuestos está por encima de todo para reducir la cantidad de impuestos mientras le permite invertir de acuerdo con sus proyectos.

Encuentre la palanca de exención de impuestos correcta

El contribuyente que quiera invertir en exención de impuestos debe primero identificar la palanca de exención de impuestos más apropiada para sus proyectos y, sobre todo, su capacidad financiera.

Invertir en bienes raíces no requiere las mismas contribuciones financieras que invertir fondos en un plan de ahorro para la jubilación.

Importante : al elegir cualquier apoyo de exención de impuestos, debe tenerse en cuenta que la exención de impuestos es una operación a largo plazo. Las ganancias no son inmediatas y requieren una inversión, una inversión, que debe reflejarse.

Exención del impuesto a la propiedad.

La exención del impuesto inmobiliario es sin duda el mecanismo central para la optimización fiscal. Su propósito: permitir que el contribuyente invierta sin que el impacto fiscal sea demasiado fuerte. Generalmente otorgadas a cambio de un compromiso específico por parte del beneficiario, las medidas de exención del impuesto a la propiedad tienen como objetivo reforzar la eficiencia de la acción del Estado en sus políticas de vivienda, restauración o mantenimiento del patrimonio, etc.

El legislador ha creado varios planes para fomentar la adquisición, el alquiler y la renovación de bienes inmuebles.

Invierta en lo nuevo y libre de impuestos con la Ley Pinel

La ley Pinel fomenta la inversión en nuevas viviendas a través de una reducción de impuestos que varía según la duración del arrendamiento. Los términos del alquiler (alquiler, recursos del inquilino) están regulados por ley y condicionan el acceso a los beneficios fiscales.

Invierta en bienes inmuebles de alquiler amueblado y exención de impuestos con la ley Censi-Bouvard

Los inversores que adquieren propiedades asignadas al alquiler amueblado (residencia de servicios, residencias estudiantiles, …) pueden beneficiarse de un retorno de la inversión en forma de reducción de impuestos.

Invierta en lo antiguo y libre de impuestos con la ley Malraux

La ley de Malraux permite deducir a efectos fiscales las obras realizadas en un edificio reconocido como de valor histórico y cultural con vistas a su asignación a la vivienda de alquiler.

Invierta en la rehabilitación de monumentos históricos y exención de impuestos con la Ley de Monumentos Históricos

Las personas que adquieran un edificio reconocido como monumentos históricos podrán deducir el 100% de los gastos relacionados con las obras tan pronto como se comprometan a preservar el edificio durante 15 años.

Alquile a tasas inferiores al mercado y libres de impuestos con Loi Cosse

La ley Cosse fomenta el alquiler por debajo de la tasa de mercado para personas con recursos limitados, a cambio de reducciones de impuestos que compensan la diferencia en el monto del alquiler.

Invertir en el extranjero y libre de impuestos con la ley Girardin

La ley Girardin otorga beneficios fiscales a los contribuyentes que invierten en nuevos equipos industriales o nuevas viviendas sociales en el extranjero.

Optimización de la declaración de sus ingresos por alquiler con las leyes LMNP y LMP

Los estatutos de LMP y LMNP permiten a los inquilinos de alquiler profesionales o no profesionales reducir la imposición de sus ingresos por alquiler aprovechando un sistema de reducción de impuestos o la amortización de los gastos incurridos por el alojamiento alquilado. .

Exención de impuestos financieros

Invierta en acciones y obtenga impuestos libres

El estado alienta la compra de acciones en diferentes áreas, ofreciendo a los inversores condiciones fiscales favorables.

Invierte en la industria del cine.

Las SOFICA (compañías financieras en la industria cinematográfica y audiovisual) son inversiones que les dan derecho a una reducción de impuestos que se aproxima a la mitad del monto de la adquisición, siempre que los fondos permanezcan estancados entre 5 y 10 años.

Invierta en SCPI basado en impuestos

Los REIT fiscales (empresas de impuestos civiles sobre inversiones inmobiliarias) intervienen en el mercado inmobiliario de alquiler. El bloqueo de fondos durante 9 a 12 años permite beneficiarse de las reducciones de impuestos correspondientes a un porcentaje del monto invertido.

Invierta en PYME innovadoras con FCPI

La inversión en FCPI (Innovation Mutual Fund) tiene como objetivo adquirir valores de PYME europeas innovadoras no cotizadas. A cambio del compromiso de mantener las acciones durante 5 años, el inversor podrá beneficiarse de las ventajas fiscales (exención del impuesto sobre las ganancias de capital sobre los ingresos).

Prepárese para la jubilación y obtenga impuestos libres

Algunas inversiones financieras permiten al contribuyente ahorrar mientras grava.

Capitalizar con el PERP

El popular plan de ahorro para la jubilación (PERP) permite capitalizar para prepararse para la jubilación mientras se beneficia de una exención de impuestos en una parte de los fondos destinados a este plan. Como recordatorio, el plan de ahorro para la jubilación tiene como objetivo proporcionar al titular una pensión complementaria tras la liquidación de sus derechos de pensión.

Atención ! Este tipo de inversión financiera conduce al bloqueo de fondos. El uso de esta herramienta para la exención de impuestos, por lo tanto, se refiere a una inversión a largo plazo que debe considerarse.

Use los ahorros de los empleados con PERCO

El PERCO es un esquema de ahorro colectivo para empleados que permite a la compañía ofrecer a sus empleados un ahorro para su jubilación, otorgándoles contribuciones. La pensión que se liquidará al momento de la jubilación estará parcialmente exenta de impuestos.

Pasar a la acción

En términos de exención de impuestos, las oportunidades y las reglas de operación evolucionan regularmente. Mantenerse informado es importante para realizar las inversiones correctas en el momento correcto, pero también en el lugar correcto cuando el proyecto de inversión es inmobiliario.

Estar acompañado por expertos y tomarse el tiempo para preparar su proyecto será la clave del éxito del proceso. Se recomienda encarecidamente el intercambio con profesionales financieros (por ejemplo, asesor bancario, expertos en gestión de patrimonio, etc.) para tener una visión externa de la viabilidad financiera del proyecto.

Pague menos impuestos sin aprovechar las medidas de exención de impuestos

No todos tienen la capacidad financiera de bloquear fondos o agregar un reembolso de crédito a su presupuesto familiar. Para los contribuyentes que no pueden invertir en un proyecto inmobiliario o de descalcificación financiera pero quieren pagar menos impuestos, ¡hay soluciones!

De hecho, al tomarse el tiempo para analizar la estructura de su impuesto, cada uno puede identificar las palancas sobre las cuales es posible que actúe.
Este será el caso en particular:

  • la composición de su hogar tributario: ¿están optimizadas las partes del cociente familiar con respecto a los dependientes?
  • del desglose y valoración de sus gastos: ¿sería más ventajoso cambiar el sistema de informes de gastos profesionales? ¿Se formalizan los pagos de manutención pagados en la declaración de impuestos?

Al mismo tiempo, el contribuyente debe conocer los impuestos de los componentes que le conciernen principalmente. Cada año, la administración tributaria publica una guía que tiene como objetivo equipar a los contribuyentes en la redacción de su declaración de impuestos. Este documento también contiene las medidas de desgravación fiscal que se pueden movilizar (crédito fiscal de transición energética CITE, etc.).

Para obtener más información: impots.gouv.fr

Para leer también:

  • Exención de impuestos inmobiliarios: ¿cómo hacerlo?
  • ¿Cómo pagar menos impuestos?
  • ¿De qué ingresos debería ser libre de impuestos?

Categoría:

Finanzas